汇算清缴后影响了未分配利润，需不需要调整负债表未分配利润期初数

想人陪的钢笔 追问

2021-05-19 08:32

多结转成本和费用无票入账

邹老师 解答

2021-05-19 08:34

你好，多结转成本需要调整未分配利润期初数。
费用无票，纳税调增处理，这种情况不需要调整 

想人陪的钢笔 追问

2021-05-19 08:38

未分配利润＝未分配利润期初+利润等于期初吗？那我不调的话不是不一致了

想人陪的钢笔 追问

2021-05-19 08:38

不在差额了

邹老师 解答

2021-05-19 08:39

你好，费用无票，纳税调增处理
这个是做纳税调增应纳税所得额处理，本来的报表数据不需要调整啊 

想人陪的钢笔 追问

2021-05-19 08:41

那补交税不是借未分配贷应交税，然后缴税吗，这不是影响未分配了

邹老师 解答

2021-05-19 08:42

你好，补交的所得税，影响期末未分配利润，不需要调整 期初数 

想人陪的钢笔 追问

2021-05-19 08:50

那我季度的财务报表已经报税务了

想人陪的钢笔 追问

2021-05-19 08:50

需要作废重新报出吗？

邹老师 解答

2021-05-19 08:50

你好，补交的所得税，影响期末未分配利润，不需要调整 期初数 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

想人陪的钢笔 追问

2021-05-19 08:51

老师不是说多结转成本要调期初吗

邹老师 解答

2021-05-19 08:52

你好，多结转成本要调期初。
季度的财务报表已经报税务了，需要做季度报表的更正