2020年加计扣除进项税额未抵扣，2021年申请退这边款，会计分录怎么写，增值税及增值税附加

。 追问

2021-05-19 10:43

这个月申请的

。 追问

2021-05-19 10:44

整个分录怎么做

郭老师 解答

2021-05-19 10:45

不是的，二零年你加计扣除没有抵扣，你做账了没有？

。 追问

2021-05-19 10:49

有更正申报2020年12月申报表

。 追问

2021-05-19 10:50

我是不是也要更正2020年12月结转增值税记账凭证

郭老师 解答

2021-05-19 10:50

你好是的，12月份的时候你应该借应交税费增值税加计扣除贷营业外收入。