送心意

吴月柳

职称会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2016-11-25 15:26

(1)老师若毁损做借:营业外支出4143.5
                           贷:固定资产清理
                                  应交税金(销项税额)
那毁损视同销售,税率按什么计算
(2)除了增值税以外,还需要交别的税吗,这个报税的时候,是放在所得税报表内的收入一起填列吗

吴月柳 解答

2016-11-25 15:03

借:固定资产清理4143.5  累计折旧356.25  贷:固定资产4500,借:现金4043.5  贷:固定资产清理4043.5,结转,借:营业外支出100  贷:固定资产清理100

吴月柳 解答

2016-11-25 15:32

如果是小规模是3%税率,与增值税一起申报,不是所得税。

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借:固定资产清理4143.5 累计折旧356.25 贷:固定资产4500,借:现金4043.5 贷:固定资产清理4043.5,结转,借:营业外支出100 贷:固定资产清理100
2016-11-25 15:03:24
借;固定资产清理 2960 累计折旧 贷;固定资产29600 借;库存现金 贷;固定资产清理8000 借;固定资产清理 贷;营业外收入 5040
2016-10-14 14:10:11
借;固定资产清理 2960 累计折旧 贷;固定资产29600 借;库存现金 贷;固定资产清理8000 借;固定资产清理 贷;营业外收入 5040
2016-10-14 14:10:06
借固定资产清理5400, 累计折旧 贷固定资产108000 借,银行存款5400 贷固定资产清理5400÷1.13, 应交税费,应交增值税销项5400÷1.13×3% 借、营业外支出贷、固定资产清理5400-5400÷1.13
2024-08-06 19:02:20
同学好,如果固定资产没有帐面价值了,借计固定资产清理,贷计应交税金 借计营业外收入,贷计固定资产清理
2018-12-11 15:54:42
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