银行贷款利息支出填写所得税汇算哪张表

烟雨楼台 追问

2021-05-21 14:49

不填写？是我们的利息支出呀？不填到期间费用报表之类的吗

maize老师 解答

2021-05-21 14:54

这个期间费用你们不是小型微利优惠吗，这个不是话填写期间费用利息收支，别的不用填写，纳税调整表不需要填写，

maize老师 解答

2021-05-21 14:56

利息支出”：第1列“账载金额”填报纳税人向非金融企业借款，会计核算计入当期损益的利息支出的金额。发行永续债的利息支出不在本行填报。第2列“税收金额”填报按照税收规定允许税前扣除的利息支出的金额。若第1列≥第2列，第3列“调增金额”填报第1-2列金额。若第1列＜第2列，第4列“调减金额”填报第1-2列金额的绝对值。

烟雨楼台 追问

2021-05-21 14:56

期间费用表里面没有利息支出呀

maize老师 解答

2021-05-21 15:01

二十一、利息收支 填写期间费用利息收支，