小规模收到跨年的税盘发票要怎么做账具体分录

麦子王琳 追问

2021-05-23 10:57

那抵扣的时候直接做借方：以前年度损益贷方：应交税金应交增值税（减免税额）是吗？

邹老师 解答

2021-05-23 10:58

你好，小规模纳税人抵扣增值税的分录是
借：应交税费—应交增值税，贷：以前年度损益调整

麦子王琳 追问

2021-05-23 11:15

老师这个科目在快账里面没有科目显示这个要挂在那个科目下面？

邹老师 解答

2021-05-23 11:18

你好，没有这个科目，就需要通过  利润分配—未分配利润  科目代替