老师，我是小规模纳税人，今年发现2019年我们多开发票给客户，那我今年开了红字发票冲红了，要2019年调整汇算报表吗？

lmc 追问

2021-05-24 11:22

那我不能入当年吗？

lmc 追问

2021-05-24 11:22

有没有说过了汇算清缴时间可以入当年了？

郭老师 解答

2021-05-24 11:23

你好，可以做到当年的小企业会计准则可以做到当年。

lmc 追问

2021-05-24 11:23

要是我入当年这凭证得怎么做了？

lmc 追问

2021-05-24 11:23

我是小企业准则的

lmc 追问

2021-05-24 11:29

还有2019年成本少入了10万，那我也不能在今年直接调整是吗？

郭老师 解答

2021-05-24 11:30

借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数。

lmc 追问

2021-05-24 11:31

我误解了当年指的是2019年是吧？那我还是得去窗口重新申报2019年的汇算报表是吗？

lmc 追问

2021-05-24 11:32

还是直接做到2021年了？

郭老师 解答

2021-05-24 11:33

你能修改了会算请假吗？能修改了去修改，修改不了的做到二一年不是吗？上面就是这个意思。

lmc 追问

2021-05-24 11:35

就是修改不了，做到2021年来是吧？那我2019年成本也少录了十万，这帐我放2021年得怎么做了？

郭老师 解答

2021-05-24 11:37

修改不了的做到二一年
借利润分配贷库存商品，如果是销售货物的，汇算清缴的时候增加你的成本。

lmc 追问

2021-05-24 11:40

能具体点吗？我是直接入成本

郭老师 解答

2021-05-24 11:40

你好，你们是销售货物的吗？是销售货物的还是劳务的还是服务的，你成本是怎么做

lmc 追问

2021-05-24 11:41

那就是这笔做到今年来成本是吗

lmc 追问

2021-05-24 11:41

是服务的

lmc 追问

2021-05-24 11:41

我们没有通过库存商品结转

郭老师 解答

2021-05-24 11:43

借主营业务成本贷应付账款。或者预付账款，或者是银行存款。

lmc 追问

2021-05-24 11:44

那是借主营业务成本，贷利润分配吗？

lmc 追问

2021-05-24 11:44

哦，好的，谢谢

郭老师 解答

2021-05-24 11:46

借主营业务成本贷应付账款或者是预付账款或者是银行存款。