2020年多提管理费用，汇算清缴 借：管理费用 100000 贷：以前年度损益调整 100000 然后：借：以前年度损益调整 100000 贷：利润 分配-未分配利润 100000 对吗？还需要调整2020年度的报表吗

波斯猫 追问

2021-05-24 15:16

老师，该怎么调整啊，一头雾水了

郭老师 解答

2021-05-24 15:17

借管理费用贷其他应付款，你是不是这么做的其他应付款多了呀。

波斯猫 追问

2021-05-24 15:20

老师，我的帐有点麻烦，你看下，  预付时  借：应交税费-应交个人所得税   100000    贷：其他应付款 -  100000;      计提：管理费用-职工薪酬-异地预交个税   100000      贷：应交税费-应交个人所得税   100000

郭老师 解答

2021-05-24 15:22

借应交税费贷，以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配。

波斯猫 追问

2021-05-24 15:22

我把异地的个税列入了管理费用   ，然后应交税费全部走平了

郭老师 解答

2021-05-24 15:23

你好，红冲的分录给你写了，你看一下哪里还看不懂。

波斯猫 追问

2021-05-24 15:25

有吗？老师的意思是把错帐全部冲掉，重新做， 是吗

郭老师 解答

2021-05-24 15:26

你好，你不是不应该做到管理费用，我把计提的那个分录给你红冲了，如果不是这么做的话，你要怎么调整？

波斯猫 追问

2021-05-24 15:31

老师，完整的分录给我一个，晕了

郭老师 解答

2021-05-24 15:33

借应交税费贷，以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配。

波斯猫 追问

2021-05-24 15:37

借：应交税费-应交个人所得税  100000    贷：以前年报损益调整   100000    借：以前年度损益调整  100000  贷：利润分配-未分配利润     老师是这样吗？然后2020年12月份的月报和年报也不用调了，对吗

郭老师 解答

2021-05-24 15:38

你好事的财务报表不需要调整。

波斯猫 追问

2021-05-24 15:39

这样就完了，对吗？谢谢老师，

郭老师 解答

2021-05-24 15:41

是的
是的
完整的
完整的