现在做2020年年报的时候，发现有部分成本费用发票未回（没有发票做的暂估），已做纳税调增，那需要做什么账务处理吗？

ソ尐様ル 追问

2021-05-25 22:51

业务有真实发生，只有送货单，对方不给开票，所以做的暂估，纳税调增，还需要做账务处理吗

maize老师 解答

2021-05-25 22:55

不需要真实不用做，确定没有发票做贷应付账款暂估款负数贷应付账款供应商

ソ尐様ル 追问

2021-05-25 22:58

但是走的是私户，没有对公，怎么办呢

maize老师 解答

2021-05-25 22:59

私户付款也可以做借应付账款供应商贷其他应付款

ソ尐様ル 追问

2021-05-25 22:59

没有借方科目吗。两个都是贷方呀

maize老师 解答

2021-05-26 06:47

私户付款话，有借方，借应付账款供应商贷其他应付款  要是冲暂估话，都是贷方，没有借方，

ソ尐様ル 追问

2021-05-26 12:37

好的，谢谢

ソ尐様ル 追问

2021-05-26 12:37

那其他应付款，不是一直有余额

maize老师 解答

2021-05-26 12:43

后续有钱还私户就可以

ソ尐様ル 追问

2021-05-26 14:13

私户转账单据附转账凭证

maize老师 解答

2021-05-26 14:15

是的，，借应付账款供应商贷其他应付款（私户转账单据附转账凭证）