税务稽查，2020年度预收账款科目有余额未结转收入，要求现在结转并补缴增值税，并调增企业所得税所得额（亏损不用交所得税），还有进项税转出一部分，请问这些操作怎么账务处理，申报表怎么调整填写？

一先生 追问

2021-05-26 11:02

对税务局那边，已经提交的企业所得税申报表该怎么调整呢

朴老师 解答

2021-05-26 11:07

重新申报就可以的

一先生 追问

2021-05-26 11:12

我补交增值税是在5月，结转收入也是五月！对2020年度申报表要做调整吗   依据什么调

朴老师 解答

2021-05-26 11:27

同学你好

这个需要调整的哦

一先生 追问

2021-05-26 11:29

不知道怎么做，能详细指导一下吗

朴老师 解答

2021-05-26 11:43

你在今年五月做收入怎么做的分录

一先生 追问

2021-05-26 11:46

我还没做 税务补税文书还没收到，估计是要去大厅补税。 我这边是借 预收账款 贷主营业务收入 应交税费

朴老师 解答

2021-05-26 11:52

那你直接在今年做的不用调整去年的

一先生 追问

2021-05-26 11:57

好的 谢谢

朴老师 解答

2021-05-26 12:29

满意请给五星好评，谢谢