你好老师我现在有的账出现了错误，已经付出去的钱没有减少应付，我现在想调，但是是等5月做账是再调吗，因为我4月已经结账了

华凤 追问

2021-05-26 16:16

老师，其实我们的这些全部都已经清了，付过了，请问下我现在要怎么调账呢，现在调分录是，借银行存款。贷应付账款，但是放在当期会不会虚增我现在的利润呢

晓枫老师 解答

2021-05-26 16:18

你应付账款借方 怎么是银行存款呢。你钱付了但是你没有做账。4月已经结账了。你只能五月份的时候补做账哦。不算是虚增利润的。你是实际发 生的业务就不算

华凤 追问

2021-05-26 16:20

老师，这是另一家公司的，老师，我没明白么，请你帮我写这这个分录可以吗

晓枫老师 解答

2021-05-26 16:30

同学，你这个截图是说明你有应付账款余额这么多。你现在是要写什么分录。我没有明白哦。如果是漏做了应付账款这个分录。就补做，借原材料或者库存商品 贷：应付账款

华凤 追问

2021-05-26 16:33

老师您好，抱歉啊我没说明白。我们是电力工程公司，没有存货。我包括上一个会计做账就是不知道看上个月的账。这些个应付其实已经付出去了，我现在想把报表填一下，把应付清零，毕竟这个挂这么多，老板要投资啥的一看就不行

晓枫老师 解答

2021-05-26 16:35

已经付出去了那就要找到付出去的凭证，然后借应付账款，贷银行存款，把应付账款全部转销。

华凤 追问

2021-05-26 16:37

我们之前做账是这样，如果说是我们收到的发票我们就会借主营业务成本，贷银行存款，现在该怎么调呢，

晓枫老师 解答

2021-05-26 16:42

更正凭证，找到原来的凭证号做一个红字凭证，然后再做一张正确的。

华凤 追问

2021-05-26 16:44

老师都是去年的凭证了还可以吗

晓枫老师 解答

2021-05-26 17:06

可以。但是你涉及到损益类科目，要通过以前年度损益调整来进行过度。就是全部涉及主营业务成本的科目换成以前年度损益调整

华凤 追问

2021-05-27 11:19

老师，麻烦您能帮我写下分录吗，这个我实在不会写