老师，汇算清缴时发现，应付职工薪酬-职工工资与管理费用-工资金额不一致，检查发现是因为当时有一个员工工资没有付成功，被银行退回，当时分录：计提工资，借管理费用-工资27900 贷应付职工薪酬-职工工资27900，发放时：借应付职工薪酬-职工工资27900 贷 银行存款27279.42 其他应收款-个人社保620.58；银行退回一人工资，分录 借银行存款 2750 贷应付职工薪酬 2750，之后发放工资分录：借应付职工薪酬2750 贷银行存款2750。这个工资要怎么调呢，已经跨年了...

eegm58 追问

2021-05-26 20:07

老师这样我的应付职工薪酬贷方金额多了2750元，和管理费用-工资的借方金额不一致

小云老师 解答

2021-05-26 20:41

怎么会多呢，你每一笔都是借贷的应付职工薪酬一样多的金额呀。

eegm58 追问

2021-05-26 20:57

是年末累计数应付职工薪酬贷方金额多。这样没关系吗

小云老师 解答

2021-05-26 21:02

你实际上是平的呀，没有关系。只要在汇算清缴前发放了就可以税前扣除

eegm58 追问

2021-05-26 21:11

好的，谢谢老师！