老师，现在我们想把利润做正，但是费用那块大头就是社保、工资，因为这块是通过银行存款支付，我又不能不做，我还有什么处理办法把这2个费用支付了但不做到当期损益中，老板说可认计入什么待摊费用中

smile? 追问

2021-05-27 10:20

那老师我支付工资和社保时就 借：长期待摊费用  贷：银行存款，以后利润充足时，就在借：管理费用--职工工资、社保  贷：长期待摊费用

朴老师 解答

2021-05-27 10:27

这个只要是工资薪金都得通过应付职工薪酬的

smile? 追问

2021-05-27 10:30

那我把工资从长期待摊费用中调出来时，要如何做分录

朴老师 解答

2021-05-27 10:40

直接原分录负数红冲

smile? 追问

2021-05-27 11:59

然后再重新做分录吗

朴老师 解答

2021-05-27 12:07

是的
通过应付职工薪酬