老师好，请问分公司公账转账给分公司负责人个人账上，代发人工费，做了工资表和申报人工个税了，负责人个税汇算会算进去这些公转私的钱吗

会计学堂口用户209 追问

2021-05-27 10:08

不清楚，老师能写下往来分录吗，我是当月计提到借工程施工一工资贷应付职工薪酬一工资，发放借应付职工薪酬一工资贷银行存款

meizi老师 解答

2021-05-27 10:15

 你好     借其他应收款 -负责人 贷银行存款   借  借工程施工一工资贷应付职工薪酬一工资，发放借应付职工薪酬一工资贷其他应收款 -负责人