老师，看这个表怎么填汇算清缴固定资产的表？我看不懂啊！比较急！麻烦老师帮忙看看！

神勇的百合 追问

2021-05-27 14:49

老师，看这个表怎么填汇算清缴固定资产的表？我看不懂啊！比较急！麻烦老师帮忙看看！我这么填对吗？

文老师 解答

2021-05-27 16:26

同学您好，您就具体看下本年度，您到12月份的时候，账面的固定资产的原值是多少，就填在帐载金额的原值里面，然后再看您的折旧明细帐，您本年度实际计提的折旧是多少，就填在帐载金额的本期折旧里面，累计折旧就填在累计折旧里面。没有加速折旧的情形的话，那税收金额和帐载金额一样填，计税基数就是原值，本期折旧就是本年计提的折旧，累计折旧就是账上的累计折旧