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送心意

晓海老师

职称： 会计中级职称

2014-11-24 09:00

1、公司缴纳社保时： 
借：管理费用—社保费—养老 3000 
                                   —医疗 1000 
                                   —失业 300 
                                   —工伤 90 
                                   —生育 90 
        其他应收款—社保费    2000 
        贷：银行存款          6480 
2、计提工资时： 
借：管理费用—工资       18000 
       其他应收款—社保费   2000 
       贷：应付职工薪酬     20000 
3、发工资时： 
借：应付职工薪酬   20000 
       贷：银行存款   20000

晓海老师 解答

2014-11-24 09:32

你好！如果没问题，请评价打分，谢谢！

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相关问题讨论
您好，去社保局用劳动合同备案，增加人员上社保。社保一样带上员工辞职报告或者公司辞退报告，合同办理退保
2019-03-11 09:41:03
你好 计提，借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保 缴纳，借：应付职工薪酬—社保 ，其他应收款（个人负担部分），  贷：银行存款
2021-11-17 15:04:21
你好，一般是当月扣当月的。
2019-10-15 22:36:20
同学你好 各地不一样的系统哦
2021-05-10 15:13:38
3、下次交社保时，比如说社保单上是1万，其中个人3千，公司7千，正常的做法是打款一万到社保专户里。入管理 费用 的也是7千。但是现在因为有这笔退款，我们只需打款4千到社保专户里，那么这个时候我们又要怎么处理，麻烦老师告知下完整的分录 ，谢谢
2015-08-31 10:59:59
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