报季报的时候企业所得税下面不是可以选择是不是小微企业吗

吴月柳

职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2016-11-29 10:28

我报第三个季度企业所得税的时候资产超过1000万了应纳税所得额没超过30万我按小微报的可以吗

自知追问

2016-11-29 10:35

老师我还想问你最后一个问题我报第三个季度企业所得税的时候如果不是小微企业我按小微企业报了年报的时候可以调吗

吴月柳解答

2016-11-29 10:25

是的

吴月柳解答

2016-11-29 10:31

那你等年报时候再调没关系

吴月柳解答

2016-11-29 10:37

可以，以年报为准。

精选问题

老师，请问小规模企业减免的增值税，需要做到营业外问

是的，就是计入那个科目的答
老师，公司之前是承包加气站搞技术服务，买卖天然气问

这种思路和科目设置有一定合理性，收入分类能清晰区分来源，成本核算符合实际且利于计算与管理。可优化之处在于，可增设 “车辆租金” 科目，对 “加气费”“车辆维护费” 等进一步细分，若运输业务发展壮大，可将运输收入从 “其他业务收入” 调整为 “主营业务收入”。答
老师，本年销项不含税2800万，税负率2.5%，1-11月已交问

在这个问题中，税负率是2.5%，也就是说，每销售100元，需要交纳2.5元的税款。全年应交增值税 = 本年销项不含税 × 税负率 = 2800万 × 2.5% = 70万 12月应交增值税 = 全年应交增值税 - 1-11月已交增值税 = 70万 - 84万 = -14万答
老师，我们公司名下有一个门面房，租金收入都是按月问

对的是的，根据权责发生制的，对的是的。答
2023年是负数不用交企业所得税，2024年4月份企业所问

您好，分录没错，也不用调账调平，负债表未分配利润期初数加上这个金额就可以了答

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