那今年的分录要做调整以前年度损益吗？ 借：应付账款-暂估 贷：以前年度调整损益

严严🌛 追问

2021-05-31 18:02

就是去年资产负债表上成本有170多万，今年汇算调整成130多万，

邹老师 解答

2021-05-31 18:02

你好，具体是什么原因导致需要做调整分录呢？
你这样说（去年资产负债表上成本有170多万，今年汇算调整成130多万）还是没有描述具体是什么原因需要调整啊 

严严🌛 追问

2021-05-31 18:03

去年成本暂估多了

邹老师 解答

2021-05-31 18:03

你好，去年成本暂估多了，冲销暂估成本分录就是了

严严🌛 追问

2021-05-31 18:04

冲销在今年吗

邹老师 解答

2021-05-31 18:04

你好，是的，是这样的 

严严🌛 追问

2021-05-31 18:07

调账不调表，去年4季度的财务报表和今年汇算年报的报表对不上，没事吗？

邹老师 解答

2021-05-31 18:07

你好，需要调账账务，同时需要调整相应的报表啊 

严严🌛 追问

2021-05-31 18:11

调不了去年的账嘛，都结账了

严严🌛 追问

2021-05-31 18:11

那能不能做损益调整，不调去年的账

邹老师 解答

2021-05-31 18:12

你好，因为是去年多暂估了，就需要对去年的账务进行相应的调整才是的 

严严🌛 追问

2021-05-31 18:13

但是去年结账了嘛，要怎么弄

邹老师 解答

2021-05-31 18:14

你好，需要反结账，然后做暂估相反分录红冲。

严严🌛 追问

2021-05-31 18:19

做以前年度损益调整不行吗

邹老师 解答

2021-05-31 18:20

你好，需要反结账，然后做暂估相反分录红冲才是的。