老师你好，去年我暂估材料成本100万，今年收到60万，这60万我该如何账务处理

郭老师

职称：初级会计师

2023-05-24 10:02

你好，当时的思路怎么做的？暂估入库，然后结转了成本，只到了一部分，还是你虚增了。

酱酱追问

2023-05-24 10:03

今年我纳税已经调整了？

酱酱追问

2023-05-24 10:04

我想问我回来这部分60万，会计分录应该如何做

郭老师解答

2023-05-24 10:05

之前你怎么做的？借应付账款
贷原材料，
借原材料贷以前年度损益调整上面的金额都是100万。

郭老师解答

2023-05-24 10:05

借原材料贷应付账款
借以前年度损益调整
贷原材料

金额60万

酱酱追问

2023-05-24 10:06

之前是
借：原材料
贷：应付账款-暂估-xx公司
借：主营业业务成本
贷：原材料

郭老师解答

2023-05-24 10:08

写了

写了看一下的。

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