我是建筑工程公司，但有自己苗圃，自产苗木的，苗圃上发生的农药和人工费，怎么做分录

静若繁花～mageline～ 追问

2021-06-02 11:42

不是结转到消耗性生物资产中去吗？

meizi老师 解答

2021-06-02 11:50

 你好你是建筑工程公司 会有这个科目吗？    没有这个科目哈  

静若繁花～mageline～ 追问

2021-06-02 11:58

可以添加的科目

meizi老师 解答

2021-06-02 12:08

 你好    你系统如果可以加这个科目  那你就走这个科目核算。    如果加不了  就按我上面说的科目来处理。    

静若繁花～mageline～ 追问

2021-06-02 12:13

那我结转的时候是不是就是借主营业务成本贷消耗性生物资产

meizi老师 解答

2021-06-02 12:20

 你好  你们有这个主营范围吗 。 不是主营范围 走借其他业务成本   贷   消耗性生物资产   。 你们 有这个消耗性生物资产科目的话   

静若繁花～mageline～ 追问

2021-06-02 12:24

营业之照上第五第六项写到苗木的种植和销售这个。我现在有消耗性生物资产这个科目

meizi老师 解答

2021-06-02 12:27

 你好有的话就直接这样做 。先归集到  消耗性生物资产去  

静若繁花～mageline～ 追问

2021-06-02 15:05

那销售结转成本就直接借主营业务成本贷消耗性生产成本吗？

静若繁花～mageline～ 追问

2021-06-02 15:06

这算主营收入还是其他业务收入呢

meizi老师 解答

2021-06-02 15:12

 嗯是的。  你营业执照没有  苗木方面的范围 就做其他业务收入和其他业务成本。 有的情况下才是计入主营业务成本和主营业务收入  

静若繁花～mageline～ 追问

2021-06-02 15:14

有的，还有我支付的苗圃租金，一年的，也是计入消耗性生物资产吗？贷银行存款

meizi老师 解答

2021-06-02 15:20

 你好是的。  是的。  先计入这个归集   

静若繁花～mageline～ 追问

2021-06-02 15:26

那我是自产自销的，免增值税和企业所得税的，那有些农户我们去采购是没有发票的，还能入帐吗？后面汇算清缴是不是要调增？但是我所得税是免得，这怎么弄

meizi老师 解答

2021-06-02 15:32

 你好    也得入账 。不管你是否是免税。  你都要按实际来调增处理 。   

静若繁花～mageline～ 追问

2021-06-02 15:34

就是先按实际入账，汇算清缴调增？那这样我不是要交企业所得税了吗？

静若繁花～mageline～ 追问

2021-06-02 15:34

国家政策，我是免企业所得税的

静若繁花～mageline～ 追问

2021-06-02 15:35

是不是调增表那张填了后，还有张什么表可以填填优惠

meizi老师 解答

2021-06-02 15:44

 你好是的。 按实际来处理 。最终你们是免税的 。纳税调整表里面  扣除类项目其他去调增