小规模酒店，住哲酒店管理系统费3600元，从2021年5月-2023年5月，如何写会计分录？

学无止境 追问

2021-06-03 10:57

借预付账款3600  贷银行存款3600  借管理费用100  贷预付账款100？

郭老师 解答

2021-06-03 11:03

是的
五月份开始分摊

学无止境 追问

2021-06-03 11:07

老师，那6月份和7月份。8月份是怎么写分录呢

郭老师 解答

2021-06-03 11:08

你好，每个月都是这么做的，第二个月，第三个月，第四个月都是这样。

学无止境 追问

2021-06-03 11:09

老师呀，第二个月银行存款没有支付3600元呀，那如果这样做，银行存款不是少了3600元吗

郭老师 解答

2021-06-03 11:11

你好，借管理费用贷预付账款没有做，让你做贷银行存款。

郭老师 解答

2021-06-03 11:11

第二个分录是按月分摊的。

郭老师 解答

2021-06-03 11:11

第一个分录是你做了之后就不需要动。

学无止境 追问

2021-06-03 11:21

哦以后每个月借管理费用100 贷预付账款100

郭老师 解答

2021-06-03 11:22

你好是的，是这么做的。