老师，假如交社险，公司替小李垫付个人应该支付的部分，借：管理费用 1000 其他应收款--小李 100 贷：银行存款 1100 下个月我发工资的时候，借：管理费用--工资 5000 贷：银行存款 4900 其他应收款--小李 100 是这样处理吗

宋生老师 解答

2016-11-30 14:46

您好！发工资的时候是借：应付职工薪酬 贷：现金 其他应收款-小李。

宋生老师 解答

2016-11-30 14:51

您好！您如果是银行支付就贷银行存款就可以了。