我公司是小企业会计准则 2020年 1万元计入了 项目经理劳务费 但是2021年 项目经理把钱买了材料 2020年分录 借：工程施工-项目经理费 1万 贷：银行存款 1万 而且期末结转了 借：主营业务成本 1万 贷：工程施工-项目经理费 1万 借：本年利润 1万 贷：主营业务成本 1万 2021年分录怎么写？？？

lion 追问

2021-06-04 11:18

是的   那么现在 2021 年 小企业会计准则 怎么调？？ 分录 怎么写？？关键是分录

meizi老师 解答

2021-06-04 11:28

 你好        借其他应收款  -经理 1万 贷  工程施工-项目经理费 1万     借 工程施工-项目经理费 1万 贷 利润分配-未分配利润  1万     借原材料 1万 贷  其他应收款  -经理 1万      就这样挂  

lion 追问

2021-06-04 11:41

这么调的话  ， 未分配利润 增加了 1万   对公司没好处啊

meizi老师 解答

2021-06-04 12:05

 你好   你之前多结转了成本 减少了利润 肯定现在调整了就会增加的