老师,10月工资中有一员工社保全部由自己承担公司代缴公司应交为946.15元,个人部分是311.43元这两部分都有他个人承担,在10月做工资时在工资表上已经扣款,怎么做账
海
于2016-12-01 10:34 发布 904次浏览
- 送心意
宋生老师
职称: 注册税务师/中级会计师
2016-12-01 10:35
您好!您支付的时候借:其他应收款-代缴社保946.15+311.43 贷:银行存款等
支付工资的时候借:应付职工薪酬 贷:现金 其他应收款-代缴社保946.15+311.43
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您好!您支付的时候借:其他应收款-代缴社保946.15+311.43 贷:银行存款等
支付工资的时候借:应付职工薪酬 贷:现金 其他应收款-代缴社保946.15+311.43
2016-12-01 10:35:42
差额部分计入其他应收款,收回来就可以了,收不回来转营业外支出
2019-07-25 16:43:24
你好,指的是7月份所属月份
2019-08-01 17:02:37
个人社保不要去计提,然后不管什么时候发什么时候扣,发工资扣社保时贷其他应收款(或其他应付款)-个人社保 交社保时 借其他应收款(或其他应付款)-个人社保。 这样清清楚楚
2018-11-05 16:49:46
借应付职工薪酬 工资 贷银行,没有其他应付款个人社保了
2020-06-12 10:10:12
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