管理费用不调又高了，调了营业成本那边又高了，该怎么做才合适呢？

长情的月亮 追问

2021-06-07 09:09

这个管理费有点高了

邹老师 解答

2021-06-07 09:12

你好，具体是什么情况需要做相应的调整呢 

长情的月亮 追问

2021-06-07 09:20

老师，你看上面的数据，管理费用的占比有点高，务打电话问我们老板管理费用怎么那么高，我们老板的意思就是把管理费用调减到生产成本中去，如果把管理费用调到生产成本中去，因为是去年的账。那生产成本就调增到了营业成本，这样收入与成本的占比又高了

邹老师 解答

2021-06-07 09:21

你好，管理费用的入账金额是真实的吗？ 

长情的月亮 追问

2021-06-07 09:39

就是厂房租金有30多万，计入了管理费用，厂房租金就是生产车间，但里面修了办公室，办公室大概占厂房面积的1/6，年终奖有5万多，全部计入了管理费用，还有1万多生产工资计入了管理费用，生产工资1万多，主要是这些员工没来上班，但是照样放了工资，就记入了管理费用-职工薪酬

邹老师 解答

2021-06-07 09:40

你好，管理费用的入账金额是真实的吗？ 
如果是，就不需要调整啊 

长情的月亮 追问

2021-06-07 09:44

入账金额是真实的，就是有些该计入生产成本，误记入管理费用，就造成管理费用过高，这笔费用需要调整出来吗？

长情的月亮 追问

2021-06-07 09:45

我想如果说把管理费用调到生产成本中去，营业成本也就增加了，营业成本增加了，营业成本和收入的占比又不合理

邹老师 解答

2021-06-07 09:47

你好，有些该计入生产成本，误记入管理费用，就需要从管理费用调整到生产成本核算的 

长情的月亮 追问

2021-06-07 10:03

是去年的帐，清缴已经申报了，还是需要把它调出来

长情的月亮 追问

2021-06-07 10:04

不调可以吗？

邹老师 解答

2021-06-07 10:08

你好，账务处理有错误，就需要做相应调整才是的 

长情的月亮 追问

2021-06-07 10:11

如果不调就 跟税务，说明情况，沟通好了就可以吗？如果实在不行再调，主要是汇算清缴已经申报了

邹老师 解答

2021-06-07 10:12

你好，账务处理有错误，就需要做相应调整才是的 

长情的月亮 追问

2021-06-07 11:25

去年的账，汇算清缴已经申报了把管理费用的房租调入生产成本房租，那该怎么做分录？把管理费用-职工薪酬的工资，调入生产成本那又该怎么做分录？

邹老师 解答

2021-06-07 11:26

你好
把管理费用的房租调入生产成本房租，分录是
借：生产成本
贷：以前年度损益调整—管理费用

长情的月亮 追问

2021-06-07 12:07

管理费用职工薪酬调入生产成本，那该怎么做分？生产成本不写明细科目吗？

邹老师 解答

2021-06-07 14:27

你好
把管理费用的房租调入生产成本房租，分录是
借：生产成本—某某产品
贷：以前年度损益调整—管理费用
生产成本需要写明细科目 

长情的月亮 追问

2021-06-07 14:34

那个需要写明细吗？因为是去年一年的账，加工企业，每次产品加工都不一样，该怎么记呀？

邹老师 解答

2021-06-07 14:35

你好，需要根据产品名称设置明细科目
把管理费用的房租调入生产成本房租，分录是
借：生产成本—某某产品
贷：以前年度损益调整—管理费用
（是针对这个回复有什么疑问吗）