老师，我想请问下，我做公司的内账价税没有分开，我把要交的税算好计提，下个月交，当月计提分录是：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税，下个月缴纳：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款，这样做分录哪里有问题？为什么我资产负债表一栏金额负的10几万呢

邹老师 解答

2016-12-01 17:29

你好，内帐其实不用做结转未交增值税的分录
缴纳时  借；营业税金及附加   管理费用   贷；银行存款

邹老师 解答

2016-12-01 17:38

不客气，祝你学习愉快，工作顺利。