补缴所得税是8765.99*5%， 借：以前年度损益调整438.3 贷：应交税费-应交所得税438.3 这笔分录还用做吗

11876948484884 追问

2021-06-09 11:01

结转所得税费用
借：利润分配-未分配利润438.3
     贷：以前年度损益调整138.3

11876948484884 追问

2021-06-09 11:02

税务局打电话要调一笔款，做进项税额转出

小林老师 解答

2021-06-09 11:04

您好，那您的分录没问题，进项税转出可以少缴纳企业所得税

11876948484884 追问

2021-06-09 11:07

我得补缴企业所得税吧？

小林老师 解答

2021-06-09 11:10

您好，您补缴增值税，可能就可以抵扣企业所得税，要具体分析原因

11876948484884 追问

2021-06-09 11:16

我们这个发票就是不让用了，不让进成本，增值税也不行。发票涉及潜逃

11876948484884 追问

2021-06-09 11:17

像发票涉及潜逃，成本也进不了吧？是不是得补缴企业所得税啊

小林老师 解答

2021-06-09 11:17

您好，那就直接补缴企业所得税

11876948484884 追问

2021-06-09 11:20

恩恩。那就是我发的分录没有问题吧？一整套的

11876948484884 追问

2021-06-09 11:48

还在吗？老师~~~~

小林老师 解答

2021-06-09 13:03

您好，是的，您的理解非常正确