送心意

王超老师

职称注册会计师,中级会计师

2021-06-09 14:09

你好,你们收到的时候
借:银行存款
贷:专项应付款
缴纳的时候
借:专项应付款
应付职工薪酬等
贷:银行存款

22年初级取证班7班黄丽丽 追问

2021-06-09 14:15

收到时借:银行贷款  贷:递延收益  缴纳时借管理费用 社保费5960.32贷银行存款5960.32同时借递延收益1072.36贷管理费用 社保费1072.36这样对吗

王超老师 解答

2021-06-09 14:18

你好,这个是专款专用的,因此你作为你们的递延收益是不正确的,这个是给员工的钱啊,你们只是代收代付的

22年初级取证班7班黄丽丽 追问

2021-06-09 14:18

这样对不对

王超老师 解答

2021-06-09 14:20

你好,你看一下我的分录,之前有回答过了

22年初级取证班7班黄丽丽 追问

2021-06-09 14:25

我的意思是理论是不是这样然后我把递延收益换成你说的科目

王超老师 解答

2021-06-09 14:29

你好,不是的,这个你直接进入管理费用了,标准的处理是通过应付职工薪酬来核算的

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2023-02-02 13:54:24
这个可以不做账,或者你计提,做借应付职工薪酬 贷营业外收入
2020-04-09 10:19:25
你好,借;银行存款,贷;其他收益
2020-03-31 15:09:14
借管理费用 制造费用 贷营业外收入
2020-03-25 09:18:30
和之前分录一样做,只不过是按减免之后的来计提。
2020-03-25 09:14:56
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