老师，麻烦问一下，我们旅游行业去年免税呢，专管员打电话说我没有做进项税转出，麻烦问下咋做呢

指尖芭蕾 追问

2021-06-10 10:26

老师，我没有做分录

指尖芭蕾 追问

2021-06-10 10:36

按收入的多少转出呢，还是咋样转呢

轶尘老师 解答

2021-06-10 10:45

全部的进项转出


借：成本费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税转出
借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税

指尖芭蕾 追问

2021-06-10 10:58

老师，我意思是金额从哪得出来呢

轶尘老师 解答

2021-06-10 11:00

你之前认证的进项啊  

指尖芭蕾 追问

2021-06-10 11:14

哦，老师，意思是每个月的进项税额转出去就行了吗

轶尘老师 解答

2021-06-10 11:15

是的！你的理解正确！

指尖芭蕾 追问

2021-06-10 11:25

好的，谢谢老师

指尖芭蕾 追问

2021-06-10 11:26

老师，麻烦问下，跟收入没有关系吧

轶尘老师 解答

2021-06-10 11:34

和收入无关 你是整个行业免税 

指尖芭蕾 追问

2021-06-10 14:36

哦，好的，谢谢老师啦

轶尘老师 解答

2021-06-10 15:52

不客气  如果帮到你 请打五星好评