老师，你好，通讯公司开具发票 服务费，是不是作为服务收入呀，还是劳务收入呢，怎样做分录

洋洋 追问

2021-06-11 14:55

老师，同一个客户，有应收应付，怎么样做分录，做应收科目还是应付科目呢

郭老师 解答

2021-06-11 14:57

应收是借方，余额应付，是贷方余额吗？

洋洋 追问

2021-06-11 15:01

应收是开发票给这个客户，另银行又支付款给这个客户，是同一个客户，怎么样做分录呢

郭老师 解答

2021-06-11 15:05

借应收账款a，客户在银行存款开发票的，开给a的填写a。

郭老师 解答

2021-06-11 15:06

就是出一个委托书，即使是其他公司付款，你们也写一个公司里面分录，刚才写反了借银行存款贷应收账款a公司及应收账款，a公司贷主营业务收入，应交税费。

洋洋 追问

2021-06-11 15:10

是开发票的公司 银行付款给客户哦，

郭老师 解答

2021-06-11 15:12

借应收账款a公司贷主营业务收入，借银行存款贷应收账款a公司。

洋洋 追问

2021-06-11 15:15

不是这个意思哦，我的意思 是A开票给B,，然后也是A付款给B哦 ，怎么样做分录哦

郭老师 解答

2021-06-11 15:19

不对吧
怎么开了发票
还给钱？

洋洋 追问

2021-06-11 15:28

是的，是付订金哦，

郭老师 解答

2021-06-11 15:30

A，公司是销售方
B公司支付才对。

郭老师 解答

2021-06-11 15:30

又是既是客户，又是供应商吗？

洋洋 追问

2021-06-11 15:46

是付的保证金呀，应该可以做其他应收款吧

郭老师 解答

2021-06-11 15:48

如果付的保证金，借其他应收款贷银行存款。

洋洋 追问

2021-06-11 16:07

就是中国电信代售卡款，就是开票收款，拿他的卡销售，开服务费的发票给他，拿他的卡给他钱，这样的业务，怎么样做分录呢

郭老师 解答

2021-06-11 16:19

你们只是赚取的服务费，那卡的是直接你们开还是电信开。

洋洋 追问

2021-06-11 16:19

是付卡款给电信，我们只是开服务费的发票收款

郭老师 解答

2021-06-11 16:21

借银行存款贷其他应付款借其他应付款贷主营业务收入应交税费银行存款。

洋洋 追问

2021-06-11 16:27

可以冲应收账款吗，因为，开票也有应收款，是同一个客户哦，

郭老师 解答

2021-06-11 16:29

你好，可以这么做的。