老师，因为有一张模具发票尚未抵扣，也是询问过学堂老师，让做借主营业务成本，应交税费应交增值税进项税，贷应付账款，利润表出来后成本过高，利润负数，这样可以吗？

专一的饼干 追问

2021-06-11 20:31

老师，就是如图所示这个情况，上次应该也是问的您

邹老师 解答

2021-06-11 20:32

你好，是这个模具不应当计入成本核算？ 

专一的饼干 追问

2021-06-11 20:34

啊，那上次您不是说计入成本的吗？

邹老师 解答

2021-06-11 20:39

你好，上次已经是5.21日，现在都20多天过去了，而且我需要根据前后描述，才可以判断这个到底应不应该计入成本的 

专一的饼干 追问

2021-06-11 20:39

到底应该怎样呢？

邹老师 解答

2021-06-11 20:40

你好，能提供一下最开始描述的图片？

专一的饼干 追问

2021-06-11 20:41

具体情况就是截图里所描述的那样，当时你说入成本的哇，难道入不入成本跟时间有关系？跟过去二十多天有关系吗？不太明白？

专一的饼干 追问

2021-06-11 20:44

老师，您看下这是上次我问您这个问题的完整截图

邹老师 解答

2021-06-11 20:44

请看箭头指向的地方，我需要最开始的描述。
我的意思不是说过去二十多天就会导致计入科目的变化。
我需要根据最开始的描述，才可以判断这个到底应不应该计入成本的 

专一的饼干 追问

2021-06-11 20:45

还有这个截图也是

邹老师 解答

2021-06-11 20:46

你好，我需要最开始原始提问的描述，而不是我们之后的对话图片
请看箭头指向的地方，我需要最开始的描述（是 这个地方之前的描述）

专一的饼干 追问

2021-06-11 20:47

老师，麻烦您看下我发你的三张截图，如果看不清楚，我重新描述

专一的饼干 追问

2021-06-11 20:48

老师，往上拉一下，还有最开始描述这个问题然后您给出答案的截图

邹老师 解答

2021-06-11 20:48

图片仔细看了。但是没有最原始的描述。

专一的饼干 追问

2021-06-11 20:55

老师，那我重新说一遍，就是我让我的供应商帮我的客户开了一批模具，用于帮这个客户加工产品，金额约十万，模具费用由客户出，我收到了供应商开来的模具发票一张，金额约十万（含税），我也开了同等金额的发票给我的客户，然后我当时问您的问题是这张由我的供应商开给我的发票应该如何入账？

邹老师 解答

2021-06-11 20:59

你好，这种情况就应当计入成本核算，没有错误啊。

专一的饼干 追问

2021-06-11 21:01

哦哦，那我的意思就是这样做了以后，我这个月成本很高，比销售多了将近一倍，导致利润负数和大，我有点担心，这样是不是正常的啊？

邹老师 解答

2021-06-11 21:02

你好，购进计入成本，开具发票做收入，这样不会导致成本比收入还高啊 

专一的饼干 追问

2021-06-11 21:09

收入发票去年年底就开了，这张购进发票上月才开来，唉，我也搞乱了，反正，账套里出来的报表就是本月数成本比收入高很多，利润也是负数，本年累计数利润为正数，不知道怎么办了？

邹老师 解答

2021-06-11 21:10

你好，那就是你单位收入与成本确认不在同一个所属期导致的现在这种局面