老师 请问一下之前年度多交企业所得税，然后抵扣了现在的企业所得税，这个分录怎么做？之前多交没有退，抵扣了今年需要交纳的企业所得税

Yolanda 追问

2021-06-12 15:49

很多年前了，以前没做账，所以不知道贷方怎么做

Yolanda 追问

2021-06-12 15:52

直接写成未分配利润可以吗？不通过以前年度损益？

伟红老师 解答

2021-06-12 15:53

你好，做账是连续的，因为关系到以前年度，要查清楚才能知道具体怎么做，按这个思路做参考