老师，我们是建筑业，材料款3月份就已经发生了，当时没有发票，发票5月份到的，我可以把发票粘到3月份吗？

如意 追问

2021-06-12 17:33

老师，我3月份的账就是这样做的摘要，暂估工程费      借:工程施工-材料费10万  贷应付账款-A公司10万

庄老师 解答

2021-06-12 17:37

你好，五月份用负数冲掉，重新做账，

如意 追问

2021-06-12 17:42

老师，我不知道我做的对不对，材料费也可以暂估吗？暂估的时候凭证后边用付什么凭证吗？老师，可以把凭证往回粘，有税法依据吗？

庄老师 解答

2021-06-12 17:44

你好，发票未到，月末可以的，材料费也可以暂估

如意 追问

2021-06-12 17:53

老师，做暂估的这个凭证，后边需要附什么票据？老师做暂估有税法依据吗？

庄老师 解答

2021-06-12 17:55

你好，暂估是会计上的处理，后面要有合同和进货单据等

如意 追问

2021-06-12 18:07

好的，老师

如意 追问

2021-06-12 18:07

谢谢您，老师

如意 追问

2021-06-13 10:11

老师，发票回来了，做暂估红冲后发票现在这个月。还是粘到以前的月份

庄老师 解答

2021-06-13 10:29

您好，冲销后，要做到这个月