预收账款申报时如何填写？

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 09:21

没开发票   预收款

maize老师 解答

2021-06-16 09:27

你们是房地产企业还是啥，一般企业预收款不需要处理，

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 09:29

我们是建筑公司

maize老师 解答

2021-06-16 09:39

你这个工程是异地吗，？异地去需要异地税局预缴税款，你这个申报是填写附表4 和主表28栏，要是有分包你们享受简易计税，这个分包填写附表3 扣除下面

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 11:03

老师为啥是负数？显示不用缴税

maize老师 解答

2021-06-16 11:13

你这个申报表可以清楚点吗，我打开啥都看不见  应补退税额是负数吗，你28栏是不是填写了，是需要删除，等后续需要交税再去抵减，

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 11:18

是的我填写了   那我预交税款除了填表4还填什么？

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 11:19

表4是这样填写的

maize老师 解答

2021-06-16 11:33

实际抵减先不填写，你截图我还是看不清楚，等后续需要交税再去填写就可以

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 11:36

我需要填写那些数据栏？填写完表四没有主表没有数据

maize老师 解答

2021-06-16 11:45

建筑服务预征缴纳税款 
 本期发生额 就可以，后面不需要填写了，你有没有认证发票，开出发票？

迷茫的鱼 追问

2021-06-16 11:46

没有开具发票  预收工程款40万   走的是简易计税

maize老师 解答

2021-06-16 11:54

只有异地预缴是不是，后续开发票，这个再处理，填写附表4 这个建筑服务预征缴纳税款 
 本期发生额 就可以