老师好，建筑异地预缴，5月申报增值税附加税所得税印花税，但是都没有划款，6月才划款，申报主管机构增值税的时候是填在增值税附列资料四期初余额还是本期发生额那里呢？

Ailsa 追问

2021-06-16 15:39

如果5月申报预缴成功呢，填在期初余额么

钟存老师 解答

2021-06-16 16:13

期初余额是从上月带过来的
本月都是填写本期发生额的

Ailsa 追问

2021-06-16 16:16

那本期实际抵减税额那里需要填写么

钟存老师 解答

2021-06-16 16:32

本期实际抵减税额那里需要填写
填写本期发生额

Ailsa 追问

2021-06-16 17:04

那附加税预缴的怎么填呢

Ailsa 追问

2021-06-16 17:06

老师，5月主管税局这边销项减进项为0，不用交增值税，但是预缴了增值税附加税，是不是等6月需要交附加税的时候在填预缴的税额就可以了

钟存老师 解答

2021-06-16 19:45

等6月需要交附加税的时候在填预缴的税额
也可以的
什么时候要抵减
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