老师好，建筑异地预缴，5月申报增值税附加税所得税印花税，但是都没有划款，6月才划款，申报主管机构增值税的时候是填在增值税附列资料四期初余额还是本期发生额那里呢？

Ailsa 追问

2021-06-16 15:40

实际是6月才发生扣款，也可以填在5月的本期发生么

朴老师 解答

2021-06-16 15:44

嗯
这个是5月计提的哦

Ailsa 追问

2021-06-16 15:46

啊？需要怎么计提？

朴老师 解答

2021-06-16 16:00

就是5月份做账的
在5月份账里

Ailsa 追问

2021-06-16 16:10

预缴税款不是不需要计提么

朴老师 解答

2021-06-16 16:30

你上面不是说5月份做的预交增值税吗