发现之前的会计1-3月份账上做的社保金额和社保里面查到的金额每个月都多了460.12元，这个咋整啊

CHEN 追问

2021-06-18 19:26

个人部分多扣了，单位部分是对的

bamboo老师 解答

2021-06-18 19:27

那把多扣员工的要发放给员工啊

CHEN 追问

2021-06-18 19:28

我的意思是账怎么调

bamboo老师 解答

2021-06-18 19:29

这个您多扣了员工 不是调账的事啊 要把多扣员工的 发放给员工 然后写分录

CHEN 追问

2021-06-18 19:29

这个问题我觉得很复杂，1月份社保的养老部分和2、3月份的全部社保都是4月份扣的，之前的用其他应付款冲了，

bamboo老师 解答

2021-06-18 19:30

那其他应付款冲的时候有附件么

CHEN 追问

2021-06-18 19:30

那我还给员工之后分录咋写呢，

CHEN 追问

2021-06-18 19:30

没有附件

bamboo老师 解答

2021-06-18 19:31

您扣员工的时候分录怎么写的

CHEN 追问

2021-06-18 19:35

借：应付职工薪酬
贷：其他应付款-社保
          其他应付款-个人
因为工资没走对公账户

bamboo老师 解答

2021-06-18 19:35

借：其他应付款-社保
贷：银行存款
多扣掉的退给员工

CHEN 追问

2021-06-18 19:38

只做这一笔就可以吗，我之前这么做了，发现做完之后不平了

bamboo老师 解答

2021-06-18 19:42

那您现在是什么科目有余额？哪个方向

CHEN 追问

2021-06-18 19:46

借方，多了460*3这个数，我现在是蒙的，不知道多这些对不对

CHEN 追问

2021-06-18 19:50

就是其他应付款-社保这个科目

bamboo老师 解答

2021-06-18 19:57

借方，多了460*3这个数 那是少扣了员工个人部分啊 

发放工资的时候要扣 啊
借：应付职工薪酬
贷：其他应付款-社保
贷：银行存款

CHEN 追问

2021-06-18 20:05

老师，所以多这个460*3数是对的，是嘛

bamboo老师 解答

2021-06-18 20:12

单位是几个人缴纳社保？一般每个月都会有余额 当月缴纳了社保 没有发放工资的时候就会有

CHEN 追问

2021-06-18 20:13

3个人，我没做这笔之前是0

bamboo老师 解答

2021-06-18 20:14

您当月先交的社保 后发放的工资 对吗