送心意

冉老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2021-06-19 13:25

你好,这个不需要的,学员

影*一一 追问

2021-06-19 13:26

好的,在举个例子,5月交4月份税款,那么分录是不是直接就是借应交税费,应交增值税,销项税额500,贷银行存款500

冉老师 解答

2021-06-19 13:27

借应交税费_已交增值税
贷银行存款

影*一一 追问

2021-06-19 13:30

那这种的话,销项税还不是挂起

影*一一 追问

2021-06-19 13:31

中间应该有个中转的科目,麻烦老师写一下呗,谢谢

冉老师 解答

2021-06-19 13:45

是的,也可以中转,全部转到应交税费未交增值税
借应交税费应交增值税(销项税
贷应交税费未交增值税

借应交税费未交增值税
贷应交税费应交增值税(进项税

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你好;   结转到未交增值税借方去放着留抵进项税  
2022-01-19 15:09:48
您好,是300的进项税额怎么记账是吗? 计入 应交税费-应交增值税-待认证进项税额科目
2020-07-10 21:11:43
你好,这个不需要的,学员
2021-06-19 13:25:23
你好,没勾选认证的放入进项税(待抵扣),勾选认证后在转入应交税费-应交增值税(进项税)
2020-03-28 22:25:32
您好 请问上月留抵有没有做分录
2019-10-07 18:32:51
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