老师，我们现在公司清算呢，想着把原来的配件全部退回供应商，我们2018年至2020年开的是专票，2020年至2021年开的普票，现在退回的配件有2018年至2021年的，老师，请问这个程序该怎么走呀？我是采购方，退回配件，是我给他们开票？还是他们给我开票？如果按8折退货，差价又怎么走账？如果配件全部退回供应商去了，可是账上还有库存，因为我们有一些三包件，已经给客户用了，但是厂家还没有让我们开票，所以账上还没有出库，这些问题该怎么解决？

石头剪刀布 追问

2021-06-22 17:55

老师，不是全都退货了，是其中的一部分退了

石头剪刀布 追问

2021-06-22 17:57

老师，我们有一些三包配件，已经给客户用了，但是厂家还没有通知我们开票，所以我们这一部分配件还没有出库，但是实物没有了，这个问题该怎么解决

朴老师 解答

2021-06-22 18:03

那就原分录负数红冲
只是金额按照退货的金额来

石头剪刀布 追问

2021-06-22 18:06

老师，我们还有一部分没有入库，也欠款怎么办？

朴老师 解答

2021-06-22 18:14

那就暂估入库哦
借库存商品
贷应付账款-暂估

石头剪刀布 追问

2021-06-22 19:14

老师，是想着退原材料来抵这部分欠款

朴老师 解答

2021-06-22 19:26

也可以
那你直接冲减就行了

石头剪刀布 追问

2021-06-22 20:40

老师，比如说，退回去5000元，欠人家3000元，那我就直接借:银行存款，贷原材料吗？

石头剪刀布 追问

2021-06-22 20:41

借：银行存款2000，贷：原材料2000，吗？

朴老师 解答

2021-06-23 07:07

对的
这样做就可以的