宋老师，现在公司每个月代她扣1000，收到 她1000，这个现金不做外账，又做在工资表上，按员工工资来做，工资1000-社保个人部分200=800应付工资，我现在问的是这800工资要付去哪里？

小语 追问

2016-12-06 11:48

哎，老师，是工资做1000-工资表上个人社保200=应发工资800。这个800要怎么出去。怎么做账？收到她的1000，也要走对公户收吗？还是收现金？

罗老师 解答

2016-12-06 11:33

800是否为公司承担的社保？

罗老师 解答

2016-12-06 11:41

1.收款  借 银行存款  1000 贷 其他应付款 1000
2.计提社保工资 借 其他应付款 1000 贷 应付职工薪酬-工资200  应付职工薪酬-社保 800
3.个人承担社保 借 应付职工薪酬-工资200  贷 其他应付款 200
4.支付 借  应付职工薪酬-社保 800  其他应付款 200  贷 银行存款 1000

罗老师 解答

2016-12-06 13:56

1.计提社保工资 借 其他应付款 800 贷  应付职工薪酬-社保 800；
2.借 应付职工薪酬-社保 800 贷 银行存款 800