2、某日票据交换完毕后,A银行提出转账支票20张,合计630万元,提出进账单10张, 金额720万元,提出本票5张,金额20万元。提入转账支票12张,金额320万元,提入进账单15张,金额560万元,提入本票3张,金额50万元。 要求:(1)计算A银行的同城清算往来账户的发生额和余额(5分); (2)清算资金并写出会计分录(5分)。
满意的缘分
于2021-06-27 18:35 发布 1150次浏览
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职称: 中级会计师,注册会计师,初级会计师
相关问题讨论

同学您好,建议把问题拆开来提问哦,问题量较大的话,老师接手会慢哦
2021-06-28 10:34:46

同学你好,您的题目上传不完整没有老师可以解答,请重新上传一下。(不是私发给我)
2021-12-23 16:00:11

您好,之前挂过应收账款吗
2022-12-12 22:20:35

你好; 这个是要支付什么款项吗 ? 这样才好判断科目的
2022-12-08 17:06:20

同学
你好
本次票据交换情况如下: 交换提出: ①转账支票30张,金额500万元; ②进账单3份金额为200万元。 交换提入: ①转账支票40张,金额为700万元; ②进账单20份,金额300万元; ③转账支票(空头支票)一张,金额为100万元。 交换提出的应收款项: 500万元(转账支票30张)%2B 200万元(进账单3份)=700万元 交换提入的应付款项: 700万元(转账支票40张)%2B 300万元(进账单20份)=1000万元 交换差额: 交换提出的应收款项700万元减去提入的应付款项1000万元,即为本次票据交换的差额300万元,该笔空头支票暂时挂账,下次票据交换时退票。 票据交换指的是银行在收发存款票据时的抵算。票据交换的主要功能在于便利银行的储存和支付,利用“票据抵算技术”,可以减轻财务审计、资金管理的负担,减少银行的资金占用。在票据交换过程中,需要充分考虑到出入票据的数量,金额和有效期等要素,以及账面上的抵算情况等,以确保票据交换过程的顺利进行。
2023-12-18 17:30:25
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