老师，小规模企业筹建期，股东投资款十万，然后出差的费用花了八百多，他将剩余的款项打入公帐，怎么做分录啊

有魅力的世界 追问

2021-06-30 09:25

这是10万没打，是减除费用后的款项打入公司公帐

有魅力的世界 追问

2021-06-30 09:26

而且剩余的钱他是直接打给大老板，然后老板再转入公账

郭老师 解答

2021-06-30 09:28

你好，如果做投资款的话，只能写八百多。

郭老师 解答

2021-06-30 09:28

投资款账上得有流水才可以。

有魅力的世界 追问

2021-06-30 09:28

那不是投资款有九万多

有魅力的世界 追问

2021-06-30 09:29

这八百多他是直接支付出去的没有经过银行

郭老师 解答

2021-06-30 09:31

那你们都做借款，做不了投资款。

有魅力的世界 追问

2021-06-30 09:46

但是剩下的九万多老板转到了公账上啊，怎么做不了投资款

郭老师 解答

2021-06-30 09:49

转到公司账户的可以做投资款。

有魅力的世界 追问

2021-06-30 10:13

那其他的么，怎么做

郭老师 解答

2021-06-30 10:16

其他的做借款具体的发生的是什么费用？借方写什么费用科目贷其他应付款。

有魅力的世界 追问

2021-06-30 12:04

好的，谢谢老师，还有就是交印花税的资金账薄，具体是哪本啊？

有魅力的世界 追问

2021-06-30 12:05

总账和明细账都会有实收资本和资本公积的啊

郭老师 解答

2021-06-30 12:21

好资金账本，印花税，是你们收到的投资款和资本公积缴纳的。

有魅力的世界 追问

2021-06-30 12:54

就是按照实际收到的投资款来缴纳印花税就行吗？

有魅力的世界 追问

2021-06-30 12:56

问题是这个投资款是从借款转为投资款的，那这种情况下就是要交两种印花税对吧？

有魅力的世界 追问

2021-06-30 12:59

老师，汇算清缴时500万以下的固定资产选择一次性抵扣的，那会计上每个月还要计提折旧吗？那如果每个月还要计提折旧那报税的时候不是又要做纳税调增？

郭老师 解答

2021-06-30 13:01

你好，为什么要交两种印花税？哪两种？

郭老师 解答

2021-06-30 13:02

会计上每个月需要折旧，每个月折旧一年可以调减，第二年开始，每年都需要调增

有魅力的世界 追问

2021-06-30 13:02

一种是资金账薄，另一种是合同的那个叫什么来着忘记了

郭老师 解答

2021-06-30 13:03

你好，借款不需要交，只需要交资金账本印花税。

有魅力的世界 追问

2021-06-30 13:05

好的，谢谢哦

郭老师 解答

2021-06-30 13:09

不用客气，工作愉快。

有魅力的世界 追问

2021-06-30 13:13

老师，又有了新问题，就是税控器具的费用可以抵扣增值税，那我目前增值税税额为0的情况下，我这个税控的费用可以到有增值税税额的情况下再去抵减吗

郭老师 解答

2021-06-30 13:13

你好是的，只能等需要交税的时候才可以抵扣。