老师，我是卖混凝土的企业，发出的混凝土暂时未到货款，也没开票，但是也挂账，往来单位多，请问我怎么挂账？后期怎么啥时候冲会这个挂账，分录怎么做？

maize老师 解答

2021-07-01 07:39

收款做借银行 贷应收，我建议你不想做收入 最好是啥都不做比较好

仙人球 追问

2021-07-01 07:46

应收单位比较多，不做的话我根本不知道人家欠我们多少钱，天天送

maize老师 解答

2021-07-01 07:47

这个Excel自己去登记这个，但是这样需要先交税，估计老板不同意吧？正规是做这个借应收贷主营业务收入 应交增值税，结转成本借主营业务成本 贷库存商品

仙人球 追问

2021-07-01 07:50

因为我们是生产型企业，我暂时可能不知道成本，这个发出商品，我能不能在开票时候冲回呢

仙人球 追问

2021-07-01 07:50

肯定不能先确定收入，金额很大

仙人球 追问

2021-07-01 07:52

只能做台账？不能先挂做到软件后期冲回吗？我想以后方便查账的

maize老师 解答

2021-07-01 07:52

这个对应有风险，开发票结转成本时候冲，我还是建议别做，开发票转收入结转成本比较好，做发出商品有风险的