这个15万是哪里来的数字

郭老师 解答

2021-07-01 13:33

第一季度的看去年12月末的和三月末的余额，第二季度的分别看三月末和六月末的。

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 13:45

从业人数呢？，老师这个15万上一个会计没做凭证直接报表填的预收账款157000元，我上个月拿到银行单子把这一笔做到了应收账款的贷方，咋办啊？

郭老师 解答

2021-07-01 13:46

从业人数，看你申报个税的人数，第一季度的看12月末和三月末的，第二季度看三月末和六月末的。

郭老师 解答

2021-07-01 13:47

我没有看懂预收账款和你的应收账款有什么关系。

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 13:48

哦哦那我3月末是一个人，6月末是8人，个税申报了人数就自动上了还是得手动填写

郭老师 解答

2021-07-01 13:50

好，需要自己手动填写的。

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 13:53

公司新成立的，3月不是我干的，但是3月有一张银行的回单，上一个会计做到预收账款了，我以为她没填，这会看报表有预收账款，事实我五月把这个做到了应收账款贷方？

郭老师 解答

2021-07-01 13:54

也就是重复做了是吗，把你的红冲就可以的。

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 13:56

就是说那个资表总额和从业人数是手动填的资表负债表的资表总额

郭老师 解答

2021-07-01 13:56

你好，资产是根据资产负债表左边的资产，合计人数，是看你申报个税的人数，就是看你账上做的工资人数。

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 13:57

也不是重复做吧，她没写凭证直接表里填的预收，我次月做到应收

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 13:58

那我在6月的帐里把他做的预收冲掉就可以了？

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 13:59

人数是3个月的平均人数？

郭老师 解答

2021-07-01 13:59

你好是的也可以这么做的。

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 14:01

老师，但是上月根本没有这张凭证啊

郭老师 解答

2021-07-01 14:01

没有凭证，他怎么有出报表儿。

郭老师 解答

2021-07-01 14:01

你看下几月份做的凭证？

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 14:04

他当时手里就一张别人给我们转了钱的银行单子，他没做凭证，我以为报表也没填数字，谁知道这会一看呢他把报表填了预收账款

郭老师 解答

2021-07-01 14:09

那你只需要修改报表，账上不需要调整
还是做你的分录就可以啊。

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 14:10

嗯，对，我就是想问下报表按现在实际的填写，凭证不动行不行，

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 14:11

税务局会不会看我们的报表有预收咋忽然没了

郭老师 解答

2021-07-01 14:13

你好，可以的，这个没有关系，可以可以可以。