送心意

郭老师

职称初级会计师

2021-07-01 13:33

你好,你单位资产负债表,左边的资产合计。

郭老师 解答

2021-07-01 13:33

第一季度的看去年12月末的和三月末的余额,第二季度的分别看三月末和六月末的。

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 13:45

从业人数呢?,老师这个15万上一个会计没做凭证直接报表填的预收账款157000元,我上个月拿到银行单子把这一笔做到了应收账款的贷方,咋办啊?

郭老师 解答

2021-07-01 13:46

从业人数,看你申报个税的人数,第一季度的看12月末和三月末的,第二季度看三月末和六月末的。

郭老师 解答

2021-07-01 13:47

我没有看懂预收账款和你的应收账款有什么关系。

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 13:48

哦哦那我3月末是一个人,6月末是8人,个税申报了人数就自动上了还是得手动填写

郭老师 解答

2021-07-01 13:50

好,需要自己手动填写的。

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 13:53

公司新成立的,3月不是我干的,但是3月有一张银行的回单,上一个会计做到预收账款了,我以为她没填,这会看报表有预收账款,事实我五月把这个做到了应收账款贷方?

郭老师 解答

2021-07-01 13:54

也就是重复做了是吗,把你的红冲就可以的。

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 13:56

就是说那个资表总额和从业人数是手动填的资表负债表的资表总额

郭老师 解答

2021-07-01 13:56

你好,资产是根据资产负债表左边的资产,合计人数,是看你申报个税的人数,就是看你账上做的工资人数。

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 13:57

也不是重复做吧,她没写凭证直接表里填的预收,我次月做到应收

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 13:58

那我在6月的帐里把他做的预收冲掉就可以了?

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 13:59

人数是3个月的平均人数?

郭老师 解答

2021-07-01 13:59

你好是的也可以这么做的。

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 14:01

老师,但是上月根本没有这张凭证啊

郭老师 解答

2021-07-01 14:01

没有凭证,他怎么有出报表儿。

郭老师 解答

2021-07-01 14:01

你看下几月份做的凭证?

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 14:04

他当时手里就一张别人给我们转了钱的银行单子,他没做凭证,我以为报表也没填数字,谁知道这会一看呢他把报表填了预收账款

郭老师 解答

2021-07-01 14:09

那你只需要修改报表,账上不需要调整
还是做你的分录就可以啊。

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 14:10

嗯,对,我就是想问下报表按现在实际的填写,凭证不动行不行,

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-01 14:11

税务局会不会看我们的报表有预收咋忽然没了

郭老师 解答

2021-07-01 14:13

你好,可以的,这个没有关系,可以可以可以。

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