上年度有一个月没申报增值税，税务现在要求补交，并交滞纳金。该怎么做分录，小企业会计准则

想人陪的钢笔 追问

2021-07-02 10:09

增值税不就有借方余额了

陈诗晗老师 解答

2021-07-02 10:14

借，利润分配
贷，应交税费 增值税

想人陪的钢笔 追问

2021-07-02 10:19

能不能直接做借销项贷未交，然后再借未交代银行

陈诗晗老师 解答

2021-07-02 10:42

你这样依旧应交增值税有余额的
你这只能 调整之前年度 利润才能平账的