餐饮公司6月1日升级一般纳税人，6月份进项抵扣时，可以同时填写15%的进项加计抵减吗？填表时1提示需手工下载核定信息。请问老师是怎么下载呢？

张永红 追问

2021-07-02 10:36

就是说要到9月份才可以享受是吗？

郭老师 解答

2021-07-02 10:37

你好，对的，是这么理解的。

张永红 追问

2021-07-02 10:49

那在9月份申报时，前三个月的进项都可以累计加计扣除吗？

郭老师 解答

2021-07-02 10:52

可以的，可以的，可以的。

张永红 追问

2021-07-02 11:04

我刚才重新登进系统，可以6月份加计扣除了。

郭老师 解答

2021-07-02 11:07

不可能的，你们填写了加计扣除声明吗？

张永红 追问

2021-07-02 11:08

2021年是填2020年的销售额。我们已经填了。

郭老师 解答

2021-07-02 11:11

小规模期间，是不允许享受加计扣除的。

张永红 追问

2021-07-02 11:14

我只是加计扣除6月份的进项啊

郭老师 解答

2021-07-02 11:19

必须三个月，三个月的收入符合要求才可以啊，你现在没法抵扣。

张永红 追问

2021-07-02 11:34

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-07-02 11:37

不用客气，工作愉快。

张永红 追问

2021-07-02 11:44

系统检测到您当期存在可抵扣进项税额[8709.85]元，上期核心征管中的加计抵减台账期末可计提额[0.00]元，并且符合加计抵减政策，系统已自动按照当期可抵扣进项税额*15%加上上期核心征管中的加计抵减台账期末可计提额填入本表加计抵减情况一般项目本期发生额栏次，如果您的进项存在即征即退，请手工调整数据到即征即退栏次。

郭老师 解答

2021-07-02 11:46

你好，你是不是填写了加计扣除声明。

张永红 追问

2021-07-02 11:47

这个看不懂，如果我税额抵减表不填，就不能保存。而且是必填项

张永红 追问

2021-07-02 11:48

我填了2021的声明，销售额是2020年的。

郭老师 解答

2021-07-02 11:48

你删除了，试一下。把附表四里面的数据删除。

张永红 追问

2021-07-02 11:52

删了，但不能保存，提示必填

郭老师 解答

2021-07-02 11:57

那你是不是填写了加计扣除声明，你在查询里面找一下这个。