老师你好：初次购买的税控设备季度末减免后为什么利润表与科目余额表本年利润不一致，正好相差减免税控设备金额，怎么回事？

乌兰 追问

2021-07-02 15:47

是的老师，当时冲减了管理费用

辜老师 解答

2021-07-02 15:47

那你利润表的管理费用，应该是借方发生额减去这个贷方发生额，冲减费用最好是借方负数体现，就不会存在这个问题

乌兰 追问

2021-07-02 15:48

怎样才能一致呢？如果不管他可以吗？以利润表为准？

辜老师 解答

2021-07-02 15:50

要的，要把这个抵减凭证，贷方的管理费用，改为借方负数

乌兰 追问

2021-07-02 15:52

那就是说我现在需要冲正原始凭证，然后补充记账对吗？

辜老师 解答

2021-07-02 15:54

要反结账更正之前的那笔凭证

乌兰 追问

2021-07-02 15:55

如果那样的话第一季度的报表是不是也需要修改呢？跟税务报表有冲突吗/

辜老师 解答

2021-07-02 16:00

你税务报表，二季度按正确的申报就可以

乌兰 追问

2021-07-02 16:04

好的，谢谢老师

辜老师 解答

2021-07-02 16:04

好的，客气，帮到你就好