老师，我给别人做账，给我银行回单有一笔住房公积金。我要怎么做账 另外关于住房公积金怎么申请办理的

郭老师 解答

2021-07-05 09:10

公积金是你们办理税务登记，有了银行公户之后，去公积金管理中心那边申请的。

Diana 追问

2021-07-05 09:20

老师，有没有具体的课程。这块还不懂

郭老师 解答

2021-07-05 09:22

你好，单独的课程没有，你们有交社保吗？这个和社保的分录是一样的。

Diana 追问

2021-07-05 09:51

那这个跟交个税有影响吗？
另外我现在看到回单是2000元，那我要怎么做账

郭老师 解答

2021-07-05 09:53

你好，公积金和社保的缴费基数是根据你去年平均工资来缴纳的。

郭老师 解答

2021-07-05 09:53

和个税没有直接的关系，但是和你的工资是挂钩的。

郭老师 解答

2021-07-05 09:53

社保的金额是这些吗？

Diana 追问

2021-07-05 10:00

社保金额1755.公积金2000。社保申报的时候是工资5000基数来申报的。我现在对这些数据有点糊涂了。老师帮忙理下，谢谢

郭老师 解答

2021-07-05 10:04

公积金的这个好做，借应付职工薪酬公积金1000，其他应付款，个人负担的公积金，以前贷银行存款。

郭老师 解答

2021-07-05 10:04

社保的你需要分开，哪些是个人的？哪些是企业的？

Diana 追问

2021-07-05 10:11

社保这个账务处理我会做。
公积金账务处理能不能帮忙再具体点？

郭老师 解答

2021-07-05 10:20

借应付职工薪酬公积金1000，
其他应付款，个人负担的公积金，1000
贷银行存款
这个没看懂？

Diana 追问

2021-07-05 10:20

计提～借：管理费用1000. 贷应付职工薪酬—公积金1000
缴纳  借应付-公积金1000.
             其他应收个人1000
      贷银存2000
是这样吗

郭老师 解答

2021-07-05 10:20

不是
企业管理费用，公积金1000贷，应付职工薪酬公积金1000。

郭老师 解答

2021-07-05 10:21

借管理费用，工资贷应付职工薪酬，工资1000。

郭老师 解答

2021-07-05 10:21

借应付职工薪酬工资贷其他应付款个人负担的公积金1000

郭老师 解答

2021-07-05 10:21

借应付职工薪酬公积金1000，
其他应付款，个人负担的公积金，1000
贷银行存款

Diana 追问

2021-07-05 10:25

好的谢谢老师

郭老师 解答

2021-07-05 10:25

不用客气，工作愉快。

Diana 追问

2021-07-05 10:26

老师，那这里怎么是其他应收个人啊

Diana 追问

2021-07-05 10:27

还有支付1000。是以工资为基数吗

郭老师 解答

2021-07-05 10:34

都可以的啊
先发工资用其他应付款
先交公积金用其他应收款

Diana 追问

2021-07-05 10:48

好的谢谢老师

郭老师 解答

2021-07-05 10:51

不用客气，工作愉快。