请问电子税务局申报的时候填了个进项税额转出，现在发现是差错，还可以转回吗，在表哪里填？

飞翔的秋秋 追问

2021-07-05 16:49

那怎么不会计分录呢？现在增值税进项税额大于系统留底720

飞翔的秋秋 追问

2021-07-05 16:49

怎么补会计分录

朴老师 解答

2021-07-05 16:54

这个需要原分录负数红冲
然后重新开发票来才可以抵扣

飞翔的秋秋 追问

2021-07-05 16:56

不是，我在税务系统填了进项税额转出，账上没有处理

飞翔的秋秋 追问

2021-07-05 16:59

现在账上留底和税务系统有这一笔的差额

朴老师 解答

2021-07-05 17:04

账上需要转出
然后开红字发票过来你原分录负数红冲
再给你重新开蓝字发票才可以抵扣

飞翔的秋秋 追问

2021-07-05 17:10

我不抵扣了，转出的会计分录怎么做

飞翔的秋秋 追问

2021-07-05 17:12

就是现在留底税额账不平，怎么调平？

朴老师 解答

2021-07-05 17:21

借主营业务成本
贷进项转出