3月份账上的工资是3月计提本和3月发放，发放的工资金额是3月份银行付给2月份的工资， 现在4月份想改为本月计提工资，次月发放，怎么操作呢？ 但是现在4月份银行流水有一笔是付给3月份的工资，按照之前做法，应该是做到4月份工资计提和发放的，现4月份

蜜汁“自信” 追问

2021-07-05 17:12

发放金额跟计提金额对不上

森林老师 解答

2021-07-05 17:14

计提和发放就不应该一样，如你计提100元，可能你发的时候就是90元，扣了10元的个人社保，这个正常的。

蜜汁“自信” 追问

2021-07-05 17:15

4月份银行多了一次工资，本来是对给3月份的工资，3月份的工资已计提和发放，但是发放的金额是2月份的工资

森林老师 解答

2021-07-05 17:17

3月工资，3月计提，3月发了
4月工资，4月计提，5月发就可以了，四月没有发工资，
你只看计提，不要看发，只要当月都计提过一次工资就可以了

蜜汁“自信” 追问

2021-07-05 17:21

4月份银行流水多了一笔工资，发的是3月份的工资

森林老师 解答

2021-07-05 17:22

你现在不要看银行流水，只看计提的工资，只要每个月保证一次计提工资就可以了。

蜜汁“自信” 追问

2021-07-05 17:26

3月份把银行付给2月份的工资做到了3月份，2月份把银行付给1月份的工资做到了2月份，1月份把银行付给12月份的工资做到了一月份的工资，计提是没有错的，如果4月份改成当月计提次月发放，4月份yi银行流水多了一笔工资

森林老师 解答

2021-07-05 17:31

同学， 我刚才说了，银行流水多没有关系，哪怕你一个月也没有发工资，全都四月发也没有问题，不影响利润表，
你计提的时候，借管理费用，借应付职工薪酬 ，只有管理费用参加利润表的计算，影响利润，应付职工薪酬是个负债类科目，不影响损益，所以不要管银行流水发生几笔，只看管理费用当月发生几笔