送心意

黎锦华老师

职称中级会计师,税务师,经济师

2021-07-05 19:54

广义现金包括库存现金、银行存款以及其他货币资金;

狭义的现金是指企业的库存现金。

现金等价物是指企业持有的期限短,流动性强,易于变化为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。通常投资日起三个月到期或清偿之国库券、商业本票、货币市场基金、可转让定期存单、商业本票及银行承兑汇票等皆可列为现金等价物。

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广义现金包括库存现金、银行存款以及其他货币资金; 狭义的现金是指企业的库存现金。 现金等价物是指企业持有的期限短,流动性强,易于变化为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。通常投资日起三个月到期或清偿之国库券、商业本票、货币市场基金、可转让定期存单、商业本票及银行承兑汇票等皆可列为现金等价物。
2021-07-05 19:54:39
是的,这个是相等的哈
2023-08-01 11:23:41
对的 现金流量表是财务报表的三个基本报告之一,所表达的是在一固定期间(通常是每月或每季)内,一家机构的现金(包含银行存款)的增减变动情形。
2016-08-31 10:52:49
您好,只能一个月一个月的排除了,谢谢
2021-12-14 16:05:44
你好 现金流量表中现金及现金等价物的期初余额是上年度结转至本年度可供本期周转使用的现金及其等价物的金额. 现金流量表的现金及现金等价物包括库存现金、银行存款(不含定期存款)、其他货币资金和现金等价物(即持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资). 其中货币资金和银行存款以及其他货币资金的期初余额:按照资产负债表中货币资金项目的期初金额填. 现金流量表的现金及现金等价物净增加情况填写:现金及现金等价物净增加额=现金的期末余额-现金的期初余额%2B现金等价物的期末余额-现金等价物的期初余额. 现金的期初余额=资产负债表货币资金期初余额; 现金及现金等价物的净增加额=现金的期末余额-现金的期初余额; 现金的期末余额=资产负债表货币资金期末余额;
2021-09-16 15:43:28
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